MICR甲戶支票處理

MICR甲戶支票處理

包裏
早上收到快遞
內有『本會甲戶支票』、或代收被退票。

檢查與通知
1.點算張數與總金額
2.若有代收被退票，填寫退票領回單，通知託收人攜帶存摺印鑑領回代收被退票。

媒體
1. 下載媒體到固定的目錄。
2. 執行甲存中心計帳程式：
a.進入資料收集作業=>不保留資料
b.將媒體合併進去（有問題的在程式目錄下會產生一個問題資料檔，用漢書印出，將這些支票抽出來，公庫票交公庫，甲票以單筆新增進去）
ps：有問題甲票媒體，必是未加印帳號者，有空儘量通知補印之。
c.扣除公庫票，程式統計的張數與總額若相符，即可印出兩種清冊及產生媒體。
d.中午做中心記帳上行處理。之後與月底時作業無異。

退票否？
無退票，開立傳票：
借：公庫(不必開)
甲戶：若是中心計帳，開一張支出傳票
貸：存放行庫—合庫甲戶（公庫及甲戶總額）
有退票，見MICR退票作業處理。

開立傳票：
借：公庫(不必開)
甲戶：若是中心計帳，開一張支出傳票
貸：存放行庫—合庫甲戶
（公庫及甲戶總額減去退票金額）